第一章 总  则

第一条  为加强科研经费管理，确保科研经费专款专用，进一步提高科研经费的使用效益，促进我校科研事业的发展，鼓励多渠道争取科研经费,调动广大教师、科研人员从事科研的积极性，提高办事效率，特制定本办法。

第二条  科研经费根据来源分以下三类：

1.学校科研计划立项或由本校划拨的经费，包括学校为各种纵向科研项目配套的经费、引进人才科研启动费和国际学术合作专项费等（以下简称：校级经费或国际学术合作专项费）；

2.纵向科研经费是指由国家、部、委、省、市政府部门及国家、省部级重点实验室提供的科学研究经费。（以下简称：纵向经费）；

3.横向科研经费是校教职工，为进行与企业合作开发、研究及开展“四技”（技术转让、咨询、服务、培训）服务项目而争取到的经费。（以下简称：横向经费）。

第三条  科研经费的管理实行分类管理、专款专用的原则。

第四条  纵向经费的管理同时执行该类课题上级相关管理规定。

第二章  管理职责

第五条  科研经费的管理、监督部门是科技产业处、财务处和项目承担部门。

第六条  各种科研经费全部纳入校财务处统一管理、分类核算，并确保科研经费专款专用。学校为有科研经费的教师、科研人员建立科研项目经费账号，下设具体项目明细，长期使用。

第七条  对科研经费原则实行一项一户制，科技产业处根据项目认定书、合同书、批文、到位经费等建立科研经费本，并对经费用途明确进行划分，报财务处建立科研项目经费账号，盖章后生效。

科研经费本分四类：《校级项目、科研启动、项目配套经费本》（封面为红色）、《纵向项目科研经费本》（封面为绿色）、《横向项目科研经费本》（封面为蓝色）、《国际学术合作专项经费本》（封面为黄色）。

项目每笔科研经费到帐后，由财务处向科技产业处发出到帐通知，科技产业处制作入账单据，一式三联，一联留底，二联财务留存，第三联项目承担部门留存。

第八条  科技产业处的科研经费管理职责

1.贯彻、执行上级部门有关科研经费管理政策；

2.负责提出年度校级科研经费资金总预算建议；

3.建立科研经费本，审核科研经费执行计划；

4.对大额科研经费的使用进行审批和监督；

5.对项目结束后的经费决算进行审核；

6.定期清理已结项目，并通知财务处。

第九条  财务处的科研经费管理职责

1.依据立项通知为科研项目建立科研项目经费账号；

2.负责核批年度校级科研经费资金预算和专项科研资金预算；

3.对科研经费实行财务管理和会计核算，并负责科研经费决算；

4.执行科研经费管理规定，对不符合管理规定的支出，不予报销；

5.对科研总经费进行汇总和统计；

6.监督检查科研经费的管理和使用。

第十条  项目承担部门的科研经费管理职责

1.负责日常科研经费使用的审批；

2.监督、检查科研经费预算执行情况；

3.配合科技产业处、财务处做好科研经费的管理工作。

第十一条  项目负责人的科研经费管理职责

1.负责编制项目的经费执行预算；

2.遵守有关规定使用到帐经费；

3.每年年底向所在部门和科技产业上报年内项目经费执行情况报告；

4.接受管理部门的监督检查，结题时，上报经费执行决算表，及时办理结账手续；

5.对科研经费使用的真实性、有效性承担经济及法律责任。

第三章  经费使用原则和支出范围

第十二条  科研经费的使用原则

1.科研经费只能用于科学研究工作的开支，实行专款专用，严禁挪用或滥用，并严格按照立项时科研经费预算计划执行；

2.科研经费的使用必须符合财务管理制度、有关文件或合同规定；

3.纵向经费的使用应严格执行项目来源上级部门的有关管理规定，对未规定的执行本规定。

第十三条  科研经费的使用范围

1.校级经费的使用范围

（1）项目办公、市内公共交通费；

（2）项目外地调研差旅费；

（3）项目申报费用；

（4）购买图书资料费；

（5）购买材料、元器件、仪器、设备费；

（6）有关的学术研讨会、论文版面费；

（7）项目研究必要的专家论证、咨询费；

（8）项目阶段性成果评审费，项目完成后验收费等。

2.纵向经费的使用范围

（1）项目办公、交通费；

（2）项目调研差旅、参加学术会议差旅费；

（3）项目申报费用；

（4）购买图书资料费，购买材料、元器件、仪器、设备费；

（5）与外单位的协作费；

（6）有关的学术研讨会、论文版面费；

（7）项目研究必要的专家论证、咨询费；

（8）项目阶段性成果评审费，项目完成后鉴定费等；

（9）杂支费（科研用电话、网络及私车公用的汽油费、过路费和存车费等相关费用）。

3.横向经费的使用范围除纵向经费的使用范围内容外，还包含合同或协议规定的使用范围及课题组劳务费。

4.以上三类经费使用范围分为六种：

（1）业务费，指以上三类经费中的第（1）项；

（2）差旅费，指以上三类经费中的第（2）项；

（3）课题研究费，指以上三类经费中的第（3）～（7）项；

（4）专家评审费，指以上三类经费中的第（8）项；

（5）课题组劳务费（仅对横向课题）；

（6）杂支费，校级经费除外。

5.国际学术合作经费的使用范围

（1）办公业务费；

（2）项目组人员国内外会议差旅费，聘用专家学者的国际、国内差旅及有关接待费用；

（3）购买图书资料、科研仪器设备、实验元件和材料等费用；

（4）承办学术会议、学术研讨会等费用；

（5）项目阶段性成果评审费，项目完成后鉴定费等。

第十四条  业务费、差旅费、课题研究费、专家评审费、劳务费等支出，严格预算管理，一般参照课题申报时的经费计划制定预算，经科技产业处批准后执行。项目鉴定费，省部级及以上项目一般预留5000元，局级项目一般预留3000元，校级项目一般预留800元。

第四章  经费使用管理

第十五条  校级经费的管理

1.评审费、咨询费、论证费等劳务费支出，须经科技产业处和主管校长批准，并按规定由财务处代扣代缴个人所得税。

2.购置图书资料，一次性支出200元以上的，办理入库手续，实行科技资料单独管理，所购图书资料个人保管，永久使用。

3.购置元器件、仪器、设备、软件等，单价在800元（含）以上的，购买前须向所在部门提出申请，并填写请购单。购买后，须到设备处办理有关的验收、入库手续方可报销。采购仪器、设备，单价在5000元（含）以上的，须经部门组织专家组进行可行性论证后购买。

4.科研协作费(包括加工费、测试费、软件开发费、研制开发费等)，需与对方签订协议或合同，合同须科技产业处审核。

5.出租车费、飞机票费、礼品费、招待费、移动通讯等费用不得报销。不得支出国际差旅费，国内差旅费标准参照学校规定执行，每次差旅住勤补贴最多不得超过7天。

6. 论文版面费仅限中文核心以上期刊和国际会议论文。

7.不得将科研经费以任何名义转拨给合作单位。

8.经费使用不得超支，项目负责人在项目完成后做出经费决算报告，由科技产业处审核。

9.项目经费不得用于购置照相机、收录机、计算机及土建、实验室改装等设备。

第十六条 纵向经费的管理

1.评审费、咨询费、论证费等劳务费支出，须经主管部门和科技产业处批准，并按规定由财务处代扣代缴个人所得税。研究生、本科生助研劳务费支出须根据助研协议及有关标准，主管部门和科技产业处审批，科研秘书发放。费用超出标准的还须主管校长审批。

2.购置图书资料，一次性支出200元以上的，办理入库手续，实行单独管理。所购图书资料个人保管，永久使用。

3.购置元器件、仪器、设备、软件等，单价在800元（含）以上的，购买前须向所在部门提出申请，并填写请购单。购买后，须到设备处办理有关的验收、入库手续方可报销。采购仪器、设备，单价在15000元（含）以上的，须经科技产业处组织专家组进行可行性论证后购买。

4.科研协作费(包括加工费、测试费、软件开发费、研制开发费等)，须与对方签订合同（或协议），合同（或协议）须科技产业处审核。

5.科研经费的转拨须经科技产业处审批。申请转拨经费的项目负责人应向科技产业处提供项目合作合同（或协议）和其他必要的资料，否则不予批准。经费转拨业务由财务处统一办理。财务处依据经费转拨批件、项目合同、协作单位的财务账号办理转拨手续，不得将款项转入非合作单位或的银行账户。转出的科研协作费，从所在院（部）和个人的科研经费指标的总额中扣除。

6.招待费、礼品费等费用不得报销。差旅费标准参照学校规定执行。

7.经费使用不得超支，项目负责人在项目完成后做出经费决算报告，由科技产业处确认；纵向科研课题财务决算，由科技产业处上报项目主管部门。

8.在保证项目完成的情况下,纵向科研经费用于杂支费用的总额不得超出到帐科研经费总额的15%。

第十七条　横向经费的管理

1.评审费、咨询费、论证费等劳务费支出，须经科技产业处批准，并按规定由财务处代扣代缴个人所得税。研究生、本科生助研劳务费支出须根据助研协议及有关标准，主管部门和科技产业处审批，科研秘书发放。费用超出标准的还须主管校长审批。

2.凡购置单价在800元（含）以上元器件、仪器、设备、软件等，填写请购单购置，经所在部门批准,符合合同规定的，经批准后可免入库手续。

3.在保证项目完成的情况下,横向科研经费用于杂支费用的总额不得超出到帐科研经费总额的20%。

4.在保证项目完成的情况下,横向科研经费用于招待费用的总额不得超出到帐科研经费总额的20%。

5.横向科研经费税后各种劳务开支，在项目完成后，课题组可最多提取项目总经费35%的劳务费，并按规定由财务处代扣代缴个人所得税。劳务费支出，按学校相应管理规定执行。

6.横向科研项目需开增值税发票或工业类发票，须通过天职实业公司，按天职实业公司的有关文件规定执行。

7.在规定范围内提取劳务费后，剩余资金鼓励教师继续从事其它的科研项目。确因需要须提出现金时，由项目负责人提出申请，科产处审核、主管校长签字后，20%上缴学校作为科技发展基金，80%由课题组提取，按规定由财务处代扣代缴个人所得税并撤销账户。

8.科研经费的转拨须经科技产业处审批。申请转拨经费的项目负责人应向科技产业处提供项目合作合同（或协议）和其他必要的资料，否则不予批准。经费转拨业务由财务处统一办理。财务处依据经费转拨批件、项目合同、协作单位的财务账号办理转拨手续，不得将款项转入非合作单位或个人的银行账户。转出的科研协作费，从所在院（部）和个人的科研经费指标的总额中扣除。

第十八条 国际学术合作专项经费的管理

1.原则上参照校级经费的管理。

2.参加境外学术会议，根据会议邀请函提出申请，经有关部门审批，差旅费标准参照学校规定执行。每个项目每年可资助参加境外学术会议不超过1人次。

3.邀请国外专家来校讲学交流，交流计划和日程，经所在部门和科技产业处审批，每个项目每年最多可资助1人次的国际往返差旅和必要的国内差旅费用。

4.国外专家在校期间讲座费和食宿费，标准按学校有关规定发放。

5.举办、承办国际或国内学术会议，管理和资助额参照学术活动管理暂行办法办理。

6.招待费支出须按学校有关标准执行，并经所在部门和科技产业处审批。

第十九条  学校鼓励节约使用科研经费，项目完成后的结余经费应作为后续科研启动使用，科技产业处在经费本上盖结项章和结余经费认定章。校级结余经费按同类型经费继续管理；纵向、横向结余经费可一次性给予结余经费的20％作为结余奖励，其中奖励额的20％上缴学校作为科技发展基金。

第二十条  严禁弄虚作假、截留、挪用、挤占科研经费等违反财务纪律的行为，对科研经费使用中的违规行为，有关部门有权采取措施追究责任，冻结经费，中止项目。造成重大经济损失和严重不良影响的，依据规定有权采取相应处罚措施。

第五章  管理经费的提取

第二十一条  为支持科研工作的开展，对科研项目按一定比例提取管理费，管理费用于支持学校和院(部)的科研活动。主要支出范围有：科研业务、项目论证、会议差旅、学术活动、改善科研条件、房租水电费等方面。

第二十二条  科研管理费的提取

1.纵、横向经费学校均按到帐经费的4％提取科研管理费，纳入科技产业处科研项目管理费专用帐户中；

各院（部）也要提取科研管理费,提取的比例由各院（部）自行制定，报科产处审查和备案。

2.校级课题免提管理费。

第六章  经费的审批与监督

第二十三条  科研经费的审批权限

纵向经费:

一次性支出在2000元以下的，项目负责人和经办人签字后可以报销；

一次性支出在2000元（含2000元）～10000元内的，须由所在部门主管科研的院长（主任）签字报销；若所在部门主管科研的院长（主任）为项目负责人，由院长（主任）签字方可报销；

一次性支出在10000元（含10000元）～20000元，须经科技产业处负责人签字方可报销；

一次性支出在20000元（含20000元）以上的须经主管校长签字方可报销。

横向经费:

一次性支出在5000元以下，经办人和项目负责人签字后可以报销；

一次性支出在5000元（含5000元）～20000元以内的，须由主管科研的院长（主任）签字方可报销；

一次性支出在20000元（含20000元）～30000元以内的，须经科技产业处负责人签字方可报销；

一次性支出在30000元（含30000元）以上的，须经主管校长签字方可报销。

第二十四条  学院（部）管理费的使用，由学院（部）主管科研负责人审批。

第二十五条 科技产业处和财务处要严格遵守国家有关规章制度，对课题负责人使用科研经费进行监督和管理，科研经费报账票据应以当年度票据为准，报账票据应为财务制度认可的规范票据。

第七章  附　则

第二十六条  本办法自印发之日起执行。原《天津工程师范学院科研经费暂行管理办法》（津工师科发〔2007〕2号）和《天津工程师范学院横向科研项目管理暂行办法》（津工师科发〔2006〕3号）同时废止。

第二十七条  本办法由科技产业处负责解释。